Rechnungen

5.8.1 Zweck
Der Bereich „Rechnungen“ umfasst alle im Rahmen des Projekts erstellten Rechnungen. Pro Gewerk wird eine Rechnung angelegt, die auf der Grundlage der Positionen des jeweiligen Leistungsverzeichnisses abgerechnet wird. Rechnungen durchlaufen einen festgelegten, vierstufigen Workflow, bis sie abgeschlossen sind.

5.8.2 Die Rechnungsliste
Abbildung 34 - Die Rechnungsliste

Der Untertitel über der Liste gibt an, dass Costeo-Rechnungen angezeigt werden und historische Datensätze ausgeblendet sind; stattdessen werden diese auf der jeweiligen Folgeabrechnung dargestellt. Siehe Abschnitt 5.8.6

Verwenden Sie „Filter…“ für die Suche und die Filter „Status“ und „Handel“, um die Liste einzugrenzen. Über „Ansicht“ lassen sich die angezeigten Spalten anpassen.

Hinweis: Sowohl der Rechnungsbetrag als auch der Abrechnungsbetrag (gemessene Menge) sind kumulativ und beziehen sich nicht auf die einzelne Rechnung. Es werden zwei Nummerierungssysteme parallel geführt: die Rechnungsnummer und die AZ-Sequenz. Weisen Sie bei Schulungen ausdrücklich darauf hin, da dies häufig zu Verwirrung führt.

5.8.3 Der Rechnungsworkflow
Jede Rechnung durchläuft vier Phasen, die oben an der Rechnung als Fortschrittsanzeige dargestellt sind:

Hinweis: Ältere Dokumentationen beschreiben einen Arbeitsablauf, der Rechnung, Aufmaß und Lieferanteninformationen umfasst. Die Lieferanteninformationen sind nicht entfallen: Die Schaltfläche für Lieferanteninformationen in der Aufmaßphase öffnet die Zahlungsberechnung - das Deckblatt für den Nachunternehmer. Siehe Abschnitt 5.10.

Phase 1 wird im weiteren Verlauf dieses Abschnitts behandelt, Phase 2 in Abschnitt 5.9 und Phase 3 in Abschnitt 5.10.

5.8.4 Voraussetzungen
Bevor eine Rechnung für einen Handel erstellt werden kann:

Das Gewerk muss vorhanden sein und ihm muss ein Auftragnehmer zugewiesen sein.
Für das Gewerk muss ein Leistungsverzeichnis vorliegen, und dieses muss finalisiert sein. Gewerke ohne Leistungsverzeichnis werden zwar aufgeführt, können jedoch nicht ausgewählt werden.
Für den Handel darf noch keine offene Rechnungsentwurf vorliegen. Pro Handel ist jeweils nur ein offener Entwurf zulässig.

Hinweis: Dies präzisiert die in Abschnitt 5.7.7 beschriebene Aktion „Abschließen“ im LV-Editor: Erst durch das Abschließen eines Leistungsverzeichnisses (LV) wird das zugehörige Gewerk für die Abrechnung freigegeben.

L5.8.5 Erstellen einer Rechnung - Schritt 1, Handel

Offene Rechnungen innerhalb des Projekts.
Wählen Sie „Neue Rechnung“ aus. Der Assistent für neue Rechnungen öffnet sich bei Schritt 1.
Wählen Sie ein Gewerk aus der Liste aus. Gewerke mit einem abgeschlossenen Leistungsverzeichnis sind entsprechend gekennzeichnet; Gewerke ohne ein solches werden ausgegraut und mit dem Hinweis „Kein LV“ angezeigt.
Wählen Sie „Weiter“.

Abbildung 35 - Neue Rechnung, Schritt 1: Auswahl eines Handelsgeschäfts

Hinweis: Der Entwurf wird zu diesem Zeitpunkt noch nicht erstellt. Er wird erst erstellt, sobald die Details in Schritt 3 bestätigt wurden.

5.8.6 Rechnungserstellung - Schritt 2: Historie
In Schritt 2 wird abgefragt, ob für den Auftrag bereits vor der Übernahme in Costeo Rechnungen gestellt wurden - etwa in einem Altsystem oder auf Papierbasis. Bei diesem Schritt geht es um die Übernahme einer bestehenden Abrechnungshistorie, nicht um das Auslassen von Rechnungen: Er ermöglicht es, einen Auftrag zu einem beliebigen Zeitpunkt innerhalb des Abrechnungszyklus in Costeo zu beginnen. Dabei werden frühere Abschlagszahlungen als Ausgangsbasis erfasst, sodass die Nummerierung der Abschlagszahlungen (AZ-Nummern) sowie die Summe der bereits geleisteten Zahlungen korrekt auf dem tatsächlichen Stand aufbauen und nicht bei Null beginnen.

Abbildung 36 - Neue Rechnung, Schritt 2: Erfassung der Historie

Achtung: Die Erfassung historischer Daten ist nur hier, beim allerersten Datensatz des Handelsgeschäfts, möglich. Der Basiswert lässt sich nachträglich nicht mehr einfügen; später können lediglich die übertragenen Beträge korrigiert werden. Bei einem Handelsgeschäft, für das bereits Kostenabrechnungen (Costeo-Rechnungen) vorliegen, wird dieser Schritt nicht mehr angezeigt; daher müssen sämtliche historischen Daten vor der Erstellung der ersten Kostenabrechnung für das betreffende Geschäft eingegeben werden.

5.8.6.1 Erfassung der historischen Rechnungen
Bei Auswahl von „Ja“ wird für jede historische Rechnung ein eigenes Formular geöffnet. Jede historische Rechnung wird mit einer eigenen AZ-Nummer versehen (AZ 1, AZ 2 usw.), sodass die Costeo-Rechnung, die Sie anschließend erstellen, mit der darauf folgenden Nummer fortgesetzt wird.

Abbildung 37 - Erfassung mehrerer historischer Rechnungen (AZ 1, AZ 2, …)

Verwenden Sie „+ weitere“, um die nächste historische Rechnung hinzuzufügen, und „Entfernen“, um einen Eintrag zu löschen. Der Bereich am unteren Rand des Formulars zeigt an, welche AZ-Nummer die erste Costeo-Rechnung erhalten wird, sowie die kumulierte Summe der bereits geleisteten Zahlungen über alle Basiseinträge hinweg. Der Assistent kann erst fortfahren, wenn alle Pflichtfelder jedes historischen Eintrags ausgefüllt sind.

Hinweis: Praxisbeispiel - eine Handwerkerleistung wurde vor der Nutzung von Costeo viermal auf Papier abgerechnet. Erfassen Sie diese vier Abrechnungen als „historische Rechnungen“ (sie werden zu AZ 1 bis AZ 4, jeweils mit den entsprechenden Beträgen). Die erste Rechnung, die Sie anschließend in Costeo erstellen, beginnt dann mit der Nummer AZ 5; dabei entspricht der bereits bezahlte Gesamtbetrag automatisch der Summe der Zahlungen aus den vier ursprünglichen Rechnungen. Sie müssen AZ 1 bis AZ 4 nicht erneut als vollständige Costeo-Rechnungen anlegen; es genügt, die jeweiligen Eckdaten einmalig zu erfassen, woraufhin Costeo diese Werte übernimmt und fortführt.

5.8.6.2 Darstellung der Ausgangsbasis im weiteren Verlauf
Sobald die erste Costeo-Rechnung erstellt wurde, werden die historischen Einträge nicht mehr als einzelne Zeilen in der Rechnungsliste angezeigt. Stattdessen enthält die Folgeabrechnung einen zusammenfassenden Hinweis, zum Beispiel: „Folgeabrechnung · 1 historische Rechnung · Σ übertragen: 3.967,81 € (bereits bezahlt)“. Genau darauf bezieht sich der Untertitel der Liste mit der Angabe „Historische Datensätze ausgeblendet (in der Folgeabrechnung enthalten)“.

Abbildung 38 - Die Folgeabrechnung und das bearbeitbare Basislinien-Panel

Durch Erweitern der Fortsetzungsmarkierung oder Öffnen des Basislinien-Bereichs unterhalb der Liste werden die historischen Rechnungen angezeigt - einschließlich Nummer, Datum, Zeitraum, Nettobetrag, empfohlenem Betrag und überwiesenem Betrag.

Hinweis: Der bei einer Basisrechnung übertragene Betrag bleibt jederzeit bearbeitbar, und eine Änderung wirkt sich auf die nächste Rechnung aus - darauf weist das Bedienfeld direkt hin. Während sich die Basisrechnung selbst nach der Erstellung nicht mehr neu einfügen oder umstrukturieren lässt, kann ein fehlerhaft übertragener Betrag jederzeit korrigiert werden; diese Korrektur wirkt sich - genau wie eine gewöhnliche Abweichung (Abschnitt 5.11.5) - auf den bereits bezahlten Gesamtbetrag aus und wird in die Folgeabrechnungen übernommen.

5.8.7 Rechnung erstellen - Schritt 3, Details
Abbildung 39 - Neue Rechnung, Schritt 3: Rechnungsdetails

Der Dialog bestätigt, welche AZ-Nummer die Rechnung erhalten wird. Wählen Sie „Entwurf erstellen“, um die Rechnung zu öffnen.

Achtung: Die Auswahl von „Final“ (Schlussrechnung) bedeutet, dass die Arbeiten für das betreffende Gewerk abgeschlossen sind. Laut früherer Dokumentation wird dadurch verhindert, dass weitere Rechnungen für dieses Gewerk erstellt werden. Überprüfen Sie dies in der aktuellen Version, bevor Sie sich darauf verlassen - die Einstellung kann vom Benutzer nicht rückgängig gemacht werden.

5.8.8 Der Rechnungsentwurf
Die Ansicht des Entwurfs beginnt oben mit der Fortschrittsanzeige des Workflows; links befinden sich die Rechnungsdetails und rechts die Positionshierarchie. Ein Banner weist darauf hin, was einer Weiterleitung der Rechnung in die nächste Phase noch entgegensteht.

Abbildung 40 - Ein Rechnungsentwurf mit noch auszufüllenden Pflichtfeldern

Die Steuerelemente im Kopfbereich sind: „Zurück zur Liste“, „Speichern“ und „Aufmaß“ (wobei Letzteres die Rechnung in die nächste Phase überführt). Über eine Funktion zum Erweitern lässt sich der Positionsbereich vergrößern, indem der Detailbereich ausgeblendet wird. Änderungen werden automatisch gespeichert; der Zeitpunkt der letzten Speicherung wird im Kopfbereich angezeigt.

5.8.9 Rechnungsdetails und Skonto
Abbildung 41 - Rechnungsdetails, Skonto und Summe

Der Detailbereich wiederholt Rechnungsnummer, Datum, Typ und Abrechnungszeitraum und ergänzt diese um Bestellinformationen sowie den Skontoblock.

Hinweis: Die Kopfzeile des Skontoblocks zeigt den aus dem Geschäft übernommenen Satz und die Frist an, zum Beispiel „Skonto · 2 % / 0d“. Hier wird das in Abschnitt 5.6.4 konfigurierte Skonto angewendet.

Das darunterliegende Feld „Gesamtsummen“ zeigt die Summe der Positionen, den aus den Projekteinstellungen übernommenen Mehrwertsteuersatz, die berechnete Mehrwertsteuer sowie den Bruttobetrag an.

5.8.10 Mengeneingabe
Der Positionsbereich stellt das Leistungsverzeichnis als Hierarchie aus Gruppen, Untergruppen und Positionen dar. Für jede Position werden Ordnungszahl (OZ), Bezeichnung, Einheit und Einzelpreis angezeigt; die Gesamtsumme des Leistungsverzeichnisses wird auf Gruppenebene ausgewiesen.

Abbildung 42 - Die Positionshierarchie, bevor eine Menge eingegeben wird

Abbildung 43 - Positionen mit eingegebenen Mengen

Achtung: Das Mengenfeld ist als „Neue kumulierte Menge“ (New cumulative) bezeichnet; jede Position zeigt die bisherige Menge, die Änderung gegenüber diesem Wert sowie den kumulierten Prozentsatz der vertraglich vereinbarten Menge an. Dies signalisiert, dass es sich bei dem eingegebenen Wert um die bis dato kumulierte Menge handelt und nicht um die Menge, die ausschließlich für die aktuelle Rechnung gilt. Ältere Dokumentationen weisen Benutzer hingegen an, lediglich die in der aktuellen Rechnung abzurechnende Menge einzugeben. Diese beiden Anweisungen widersprechen einander und würden zu sehr unterschiedlichen Rechnungsergebnissen führen. Klären Sie den Sachverhalt mit dem Entwicklungsteam, bevor dieser Abschnitt veröffentlicht oder für Schulungszwecke verwendet wird.

Oberhalb der Tabelle zeigt eine Zusammenfassung an, wie viele Positionen von der Gesamtzahl bereits fakturiert wurden, sowie den kumulierten Wert und den Nettowert der Rechnung. Filter für Suche, Status, Typ und Quelle schränken die Liste ein, während Funktionen zum Auf- und Zuklappen die gesamte Hierarchie öffnen oder schließen.

5.8.11 Weiterleitung zur Messung
Eine Rechnung kann erst weitergeleitet werden, wenn die Pflichtfelder ausgefüllt sind und mindestens eine Position eine Menge aufweist. Der Banner im oberen Bereich der Rechnung zeigt an, welche Angaben noch fehlen - beispielsweise das Rechnungseingangsdatum oder Skontofristen - oder dass noch keine Menge eingegeben wurde.

Füllen Sie die erforderlichen Felder im Bereich „Rechnungsdetails“ aus.
Geben Sie eine Menge für mindestens eine Position ein.
Wählen Sie „Speichern“.
Wählen Sie „Messung“ aus, um die Rechnung in die nächste Phase zu überführen.

5.8.12 Erfassung einer abgelehnten Rechnung
Eine Rechnung, die außerhalb von costeo abgelehnt wurde - typischerweise eine Papierrechnung, die an den Lieferanten zurückgeschickt wurde -, kann ohne Durchlaufen des Prüfprozesses erfasst werden, damit die Rechnungshistorie vollständig und nachvollziehbar bleibt. Der Datensatz enthält lediglich Metadaten; er umfasst weder Messwerte noch Rechnungspositionen.

Offene Rechnungen innerhalb des Projekts.
Wählen Sie „Abgelehnte Rechnung erfassen“ aus. Das Dialogfeld öffnet sich.
Wählen Sie den Handel aus und geben Sie die Rechnungsnummer sowie das Datum ein.
Geben Sie optional den Nettowert ein.
Geben Sie den Abrechnungszeitraum sowie den Zeitraum von und bis ein.
Geben Sie den Ablehnungsgrund ein. Dies ist obligatorisch und wird protokolliert.
Datensatz auswählen.

Abbildung 44 - Dialogfeld „Abgelehnte Rechnung erfassen“

Hinweis: Ein abgelehnter Rechnungsdatensatz zählt nicht für die AZ-Nummerierung und wird nicht vorgetragen. Er existiert lediglich als Eintrag im Prüfpfad (Audit Trail); seine Erfassung beeinträchtigt somit nicht die Rechnungsabfolge für das Geschäft.

5.8.13 Regeln und Einschränkungen
Hinweis: Die als „gemäß Anwendung“ gekennzeichneten Regeln wurden direkt vom Bildschirmtext übernommen und sind zuverlässig. Die beiden als „übernommen“ gekennzeichneten Regeln stammen aus früheren Unterlagen und bedürfen noch der Bestätigung.